十堰开启政采内控“教科书式指引”模式

近日，湖北省十堰市财政局印发《关于加强政府采购活动内部控制管理的通知》（以下简称《通知》），强调加强采购人和采购单位内部控制机制的重要性针对政府采购主体的特点。探索制定三套内控要求规范模板，开启政府采购内控管理新的“教科书式指导”模式，有效解决政府采购中存在的“谁管、管什么、怎么管”的问题。政府采购采购人的内部控制管理。。

针对采购人主体责任不明确、“谁管”不明确的问题，十堰市财政局要求采购人落实“谁采购、谁负责”的原则，并强调采购人要结合实际设立政府采购机构。领导决策机构和政府采购责任管理部门、有资格的采购人或者采购量较大的预算单位要设立专门机构或者专门岗位（协调员），指定专人负责，压实采购主体责任。形成领导小组集体决策，政府采购管理部门或协调员牵头，相关业务需求部门、财务部门、纪检监察部门各司其职、协调配合的内控管理机制。互相制约。规范模型还指导了综合决策、领导小组会议决策、行政办公会议决策并行的内部决策程序，完善了不相容职务分离、回避制度等七项风险控制机制。和诚信风险。同时，还梳理了14个关键业务环节，明确了具体操作流程和要求，细化了重要节点的工作时限。特别是对涉及市场主体切身利益的涉企费用收退、采购资金支付等提出了更加严格的要求。

为引导采购人员解决“管什么”问题，十堰市财政局加强政府采购源头管理，即采购需求管理。为此，《通知》的规范模板重点为采购需求管理提供“路径化”模板。规范模板主要从业务需求部门需求调查、制定采购实施计划、决策部门总体审核和重点审核四个关键环节入手，帮助采购人员准确把握并严格执行政府采购需求管理的各项要求。确保采购需求设定覆盖实现项目目标的全部功能、质量指标和业务要求，最大限度发挥政府采购政策的作用，有效节省财政资金，确保政府采购物有所值。

在突出结果导向方面，《通知》聚焦政府采购活动合同履约验收“最后一公里”，解决“如何管控”问题，重点制定政府采购合同履约验收模板采购货物、项目和服务，并对中标或达成交易的供应商进行评估。提出合同履约验收申请、采购人制定合同履约验收通知及方案、验收、出具验收函等四个相关环节的程序和标准已得到规范或要求。通过严格控制验收，解决以往政府采购中易出现的“重采购、轻验收”问题，确保采购质量和水平，努力实现政府采购绩效目标项目。

《内控经理（ICM）》重点解决企事业单位内部控制体系建设中专业知识不足、内控管理专业人员短缺的共性问题。